В этой версии Microsoft Dynamics AX используется такой же принцип прямого сопоставления, как и в предыдущих версиях. Система будет сопоставлять напрямую приход и расход. Microsoft Dynamics AX использует принцип прямого сопоставления в таких ситуациях:

• Один приход и один или несколько расходов были разнесены в данном периоде

• В данном периоде были разнесены только расходы, и запасы содержат номенклатуры в наличии из предыдущего закрытия

В нижеприведенном сценарии были разнесены финансово обновленные приход и расход. Во время закрытия запасов Microsoft Dynamics AX сопоставит приход непосредственно с расходом, и никакая корректировка себестоимости для расхода не потребуется.

Следующие проводки проиллюстрированы на нижеприведенном графике:

• 1a. Физический приход на склад обновлен для изделий количеством 5 шт. по USD 10,00 каждое.

• 1b. Финансовый приход на склад обновлен для изделий количеством 5 шт. по USD 10,00 каждое.

• 2a. Физический расход запасов обновлен для изделий количеством 2 шт. по USD 10,00 каждое.

• 2a. Финансовый расход запасов обновлен для изделий количеством 2 шт. по USD 10,00 каждое.

• 3. Закрытие запасов производится по методу прямого сопоставления для сопоставления финансового прихода и финансового расхода на складе.

Нижеследующая диаграмма иллюстрирует серию проводок, которые оказывают влияние на выбор Складской модели с средневзвешенным значением и принцип прямого сопоставления без параметра Включать физическую стоимость.

Ключ к схеме

• Складские проводки представлены вертикальными стрелками.

• Приходы на склад представлены вертикальными стрелками над осью времени.

• Расходы со склада представлены вертикальными стрелками под осью времени.

• Над (или под) каждой вертикальной стрелкой указано значение складской проводки в формате Количество@Цена за единицу.

• Значение складской проводки, заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка физически разнесена в запасы.

• Значение складской проводки, не заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка финансово разнесена в запасы.

• Каждая новая проводка прихода или расхода обозначается новой меткой.

• Каждая вертикальная стрелка обозначается последовательным идентификатором, например 1a. Идентификаторы определяют последовательность разноски складских проводок по оси времени.

• Закрытия запасов представлены вертикальной красной пунктирной линией и меткой "Закрытие запасов".

• Сопоставления, которые выполняются путем закрытия запасов, представлены красными стрелками, нанесенными пунктиром в диагональном направлении от прихода к расходу.

В этой версии Microsoft Dynamics AX добавлен новый принцип сопоставления средневзвешенной стоимости. Этот принцип основывается на принципе, что на момент закрытия все приходы суммируются в новой складской операции переноса, называемой Закрытие запасов по средневзвешенной стоимости. Все приходы за период будут сопоставлены с расходом созданной новой складской операции переноса. Все расходы за период будут сопоставлены с приходом созданной новой складской операции переноса.

Если запасы в наличии после закрытия запасов представляют собой положительную величину, эти запасы в наличии и стоимость запасов суммируются в новой проводке по перемещению запасов (приход).

Если запасы в наличии после закрытия запасов представляют собой отрицательную величину, запасы в наличии и стоимость запасов представляют собой сумму отдельных расходов, которые не были полностью сопоставлены.

В нижеследующем примере, были разнесены несколько с финансовой точки зрения обновленных приходов и один расход.

В момент закрытия запасов Microsoft Dynamics AX создаст и разнесет суммированную операцию переноса запасов с целью сопоставить все приходы за период с суммарной складской проводкой переноса расходов. Все расходы разнесенные за период будут сопоставлены с суммарной складской проводкой переноса приходов. Подсчитанная средневзвешенная стоимость составляет USD 15,00.

Так как расходы изначально были разнесены по оцененной себестоимости равной USD 14,67, будет создана и разнесена отрицательнаякорректировка USD 0,33 для расходов. На момент процедуры закрытия запасов, в наличии имеются 3 изделия на сумму USD 45,00.

Следующие проводки проиллюстрированы на нижеприведенном графике:

• 1a. Физический приход запасов обновлен на количество равное 2 при себестоимости каждой единицы USD 11,00.

• 1b. Финансовый приход запасов обновлен на количество равное 2 при себестоимости каждой единицы USD 14,00.

• 2a. Физический приход запасов обновлен на количество равное 1 при себестоимости каждой единицы USD 12,00.

• 2b. Финансовый приход на склад обновлен для изделий количеством 1 шт. по USD 16,00 каждое.

• 3a. Физический приход на склад обновлен для изделий количеством 1 шт. по USD 14,67 каждое (скользящее среднее).

• 3b. Финансовый приход на склад обновлен для изделий количеством 1 шт. по USD 14,67 каждое (скользящее среднее).

• 4a. Физический приход запасов обновлен на количество равное 1 при себестоимости каждой единицы USD 14,00.

• 4b. Финансовый приход на склад обновлен для изделий количеством 1 шт. по USD 16,00 каждое.

• 5. Выполняется закрытие запасов.

• 6a. Создан финансовый расход 'Проводка Закрытие запасов по средневзвешенной стоимости' для суммирования сопоставлений всех финансовых приходов на склад.

• 6b. Создан финансовый приход "Операции закрытия запасов по средневзвешенному значению" как противовес 5a.

Нижеследующая диаграмма иллюстрирует серию проводок, которые оказывают влияние на выбор Складской модели с средневзвешенным значением и принципа суммарного сопоставления без параметра Включать физическую стоимость.

Ключ к схеме

• Складские проводки представлены вертикальными стрелками.

• Приходы на склад представлены вертикальными стрелками над осью времени.

• Расходы со склада представлены вертикальными стрелками под осью времени.

• Над (или под) каждой вертикальной стрелкой указано значение складской проводки в формате Количество@Цена за единицу.

• Значение складской проводки, заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка физически разнесена в запасы.

• Значение складской проводки, не заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка финансово разнесена в запасы.

• Каждая новая проводка прихода или расхода обозначается новой меткой.

• Каждая вертикальная стрелка обозначается последовательным идентификатором, например 1a. Идентификаторы определяют последовательность разноски складских проводок по оси времени.

• Закрытия запасов представлены вертикальной красной пунктирной линией и меткой "Закрытие запасов".

• Сопоставления, которые выполняются путем закрытия запасов, представлены красными стрелками, нанесенными пунктиром в диагональном направлении от прихода к расходу.

• Красные стрелки иллюстрируют сопоставление проводок по приходу с проводками по расходу, созданными системой.

• Зеленая стрелка представляет созданную системой корреспондирующую проводку по приходу, с которой сопоставляется изначально разнесенная проводка по расходу

В этой версии Microsoft Dynamics AX, параметр Включать физическую стоимостьв Модели закрытия запасов по средневзвешенной стоимости действует иначе, чем в предыдущих версиях программы.

Если установлен флажок Включать физическую стоимостьдля номенклатуры в форме Группа складских моделей, при вычислении расчетной себестоимости Microsoft Dynamics AX будет использовать физически обновленные приходы, или скользящее среднее. В течение периода расходы будут разноситься на основе этой расчетной себестоимости. Во время закрытия запасов при расчете средневзвешенного значения будут учитываться только финансово обновленные приходы.

Мы рекомендуем ежемесячное закрытие запасов при использовании складской модели средневзвешенного значения.

В данном примере прямого сопоставления средневзвешенной стоимости, для группы запасов помечен параметр Включить физическую стоимость.

Следующие проводки проиллюстрированы на нижеприведенном графике:

• 1a. Физический приход запасов обновлен на количество равное 1 при себестоимости каждой единицы USD 11,00.

• 1b. Финансовый приход запасов обновлен на количество равное 1 при себестоимости каждой единицы USD 10,00.

• 2a. Физический приход запасов обновлен на количество равное 1 при себестоимости каждой единицы USD 15,00.

• 3a. Физический приход на склад обновлен для изделий количеством 1 шт. по USD 12,50 каждое (скользящая средняя стоимость, после того, как стоимость физического прихода вводится в анализ).

• 3b. Финансовый приход на склад обновлен для изделий количеством 1 шт. по USD 12,50 каждое (скользящая средняя стоимость, после того, как стоимость физического прихода вводится в анализ).

• 4. Закрытие запасов выполнено. Во время процедуры закрытия запасов Microsoft Dynamics AX не будет принимать во внимание все складские проводки, которые были обновлены только физически. Вместо этого будет использован принцип прямого сопоставления, так как в наличии имеются только финансовые приходы. Корректировка суммой USD 2,50 будет разнесена в складскую проводку, которая была финансово осуществлена на дату закрытия запасов. После закрытия запасов, запасы в наличии будут составлять 1 изделие с скользящей средней себестоимостью USD 15,00.

Нижеследующая диаграмма иллюстрирует серию проводок, которые оказывают влияние на выбор Складской модели с средневзвешенной стоимостью и принцип прямого сопоставления с включенным параметром Включать физическую стоимость.

Ключ к схеме

• Складские проводки представлены вертикальными стрелками.

• Приходы на склад представлены вертикальными стрелками над осью времени.

• Расходы со склада представлены вертикальными стрелками под осью времени.

• Над (или под) каждой вертикальной стрелкой указано значение складской проводки в формате Количество@Цена за единицу.

• Значение складской проводки, заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка физически разнесена в запасы.

• Значение складской проводки, не заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка финансово разнесена в запасы.

• Каждая новая проводка прихода или расхода обозначается новой меткой.

• Каждая вертикальная стрелка обозначается последовательным идентификатором, например 1a. Идентификаторы определяют последовательность разноски складских проводок по оси времени.

• Закрытия запасов представлены вертикальной красной пунктирной линией и меткой "Закрытие запасов".

• Сопоставления, которые выполняются путем закрытия запасов, представлены красными стрелками, нанесенными пунктиром в диагональном направлении от прихода к расходу.

В этой версии Microsoft Dynamics AX, параметр Включать физическую стоимостьв Модели закрытия запасов по средневзвешенной стоимости действует иначе, чем в предыдущих версиях программы.

Если для выбранной номенклатуры помечено поле Включать физическую стоимостьв форме Группа складских моделей, Microsoft Dynamics AX будет использовать физически обновленные приходы при подсчете оцененной себестоимости, или скользящего среднего. Расходы будут разнесены основываясь на этой оцененной себестоимости отчетного периода. При закрытии запасов финансово обновленные приходы будут использованы только для подсчета средневзвешенной стоимости.

Мы рекомендуем ежемесячное закрытие запасов при использовании складской модели средневзвешенного значения.

В данном примере суммарного сопоставления средневзвешенной стоимости, для складской модели помечен параметр Включить физическую стоимость.

Следующие проводки проиллюстрированы на нижеприведенном графике:

• 1a. Физический приход запасов обновлен на количество равное 2 при себестоимости каждой единицы USD 11,00.

• 1b. Финансовый приход запасов обновлен на количество равное 2 при себестоимости каждой единицы USD 14,00.

• 2. Физический приход на склад обновлен для изделий количеством 1 шт. по USD 10,00 каждое

• 3a. Физический приход запасов обновлен на количество равное 1 при себестоимости каждой единицы USD 12,00.

• 3b. Финансовый приход на склад обновлен для изделий количеством 1 шт. по USD 16,00 каждое.

• 4a. Физический приход на склад обновлен для изделий количеством 1 шт. по USD 13,50 каждое (скользящая средняя стоимость, после того, как стоимость физического прихода вводится в анализ).

• 4b. 1 шт. по USD 13,50 каждое (скользящая средняя стоимость, после того, как стоимость физического прихода вводится в анализ)

• 5a. Физический приход запасов обновлен на количество равное 1 при себестоимости каждой единицы USD 14,00.

• 5b. Финансовый приход на склад обновлен для изделий количеством 1 шт. по USD 16,00 каждое.

• 6. Закрытие запасов выполнено. Во время процедуры закрытия запасов Microsoft Dynamics AX не будет принимать во внимание все складские проводки, которые были обновлены только физически. Будет использован принцип суммарного сопоставления, так как в наличии имеются только финансовые приходы. Корректировка суммой USD 1,50 будет разнесена в складскую проводку, которая была финансово осуществлена на дату закрытия запасов. После закрытия запасов, запасы в наличии будут составлять 3 изделия с скользящей средней себестоимостью USD 15,00.

• 7a. Создан финансовый расход 'Проводка Закрытие запасов по средневзвешенной стоимости' для суммирования сопоставлений всех финансовых приходов на склад.

• 7b. Создан финансовый приход 'Проводка Закрытие запасов по средневзвешенной стоимости' как противовес 5a.

Нижеследующая диаграмма иллюстрирует серию проводок, которые оказывают влияние на выбор Складской модели с средневзвешенной стоимостью и принципа суммарного сопоставления без включения параметра Включать физическую стоимость.

Ключ к схеме

• Складские проводки представлены вертикальными стрелками.

• Приходы на склад представлены вертикальными стрелками над осью времени.

• Расходы со склада представлены вертикальными стрелками под осью времени.

• Над (или под) каждой вертикальной стрелкой указано значение складской проводки в формате Количество@Цена за единицу.

• Значение складской проводки, заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка физически разнесена в запасы.

• Значение складской проводки, не заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка финансово разнесена в запасы.

• Каждая новая проводка прихода или расхода обозначается новой меткой.

• Каждая вертикальная стрелка обозначается последовательным идентификатором, например 1a. Идентификаторы определяют последовательность разноски складских проводок по оси времени.

• Закрытия запасов представлены вертикальной красной пунктирной линией и меткой "Закрытие запасов".

• Сопоставления, которые выполняются путем закрытия запасов, представлены красными стрелками, нанесенными пунктиром в диагональном направлении от прихода к расходу.

• Красные стрелки иллюстрируют сопоставление проводок по приходу с проводками по расходу, созданными системой.

• Зеленая стрелка представляет созданную системой корреспондирующую проводку по приходу, с которой сопоставляется изначально разнесенная проводка по расходу

Маркировка представляет собой процесс в Microsoft Dynamics AX, который позволяет связать проводку по расходу с проводкой по приходу, или промаркировать. Маркировка может осуществляться либо до разноски проводки, либо после нее. Можно использовать маркировку, когда требуется определить точную себестоимость запасов при разноске проводки или при выполнении закрытия запасов.

Например, ваш отдел обслуживания клиентов принял срочный заказ от важного клиента. Поскольку этот заказ срочный, вам придется заплатить за данную номенклатуру больше, чтобы удовлетворить запрос своего клиента. Вы хотели бы быть уверенными в том, что себестоимость этой складской номенклатуры будет отражена в прибыли, или в себестоимости реализованной продукции, для накладной по данному заказу на продажу.

При разноске заказа на покупку запасы получены по себестоимости равной USD 120,00. Если этому документу заказа на продажу до разноски отборочной накладной или накладной присвоить метку, связывающую его с заказом на покупку, то себестоимость реализованной продукции составит USD 120,00 вместо текущего скользящего среднего значения себестоимости для данной номенклатуры. Если отборочная накладная или накладная по данному заказу на продажу разносится до выполнения маркировки, то себестоимость реализованной продукции будет разнесена в соответствии со скользящим средним значением себестоимости.

До выполнения операции закрытия запасов этим двум проводкам все еще можно присвоить метки таким образом, чтобы связать их друг с другом.

Если проводка прихода связана с проводкой расхода, метод оценки выбранный для группы складской модели этой номенклатуры не будет применятся и Microsoft Dynamics AX сопоставит эти проводки одну с другой.

Чтобы до разноски проводки по расходу присвоить ей метку, связывающую с приходом, откройте форму Заказ на продажу, выберите строку проводки, а затем нажмите кнопку Запасына строке проводки и выберите Маркировка. Откроется форма Маркировка, в которой будут отображены все открытые проводки по приходу. После этого можно выбрать одну из этих проводок, чтобы поставить ее в соответствие данной проводке по расходу, или промаркировать.

Чтобы присвоить проводке по расходу метку, связывающую ее с приходом, после того как проводка была разнесена, перейдите к складской номенклатуре, открыв форму Проводки по номенклатуреи нажав кнопку Проводка. Выберите проводку по расходу, которую необходимо промаркировать, а затем нажмите кнопку Запасыи выберите Маркировка. Откроется форма Маркировка, в которой будут отображены все открытые проводки по приходу. После этого можно выбрать одну из этих проводок, чтобы поставить ее в соответствие данной проводке по расходу, или промаркировать.

Следующие проводки проиллюстрированы на нижеприведенном графике:

• 1a. Физический приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 10,00.

• 1b. Финансовый приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 10,00.

• 2a. Физический приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 20,00.

• 2b. Финансовый приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 20,00.

• 3a. Физический приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 25,00.

• 4a. Физический приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 30,00.

• 4b. Финансовый приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 30,00.

• 5a. Физический приход на склад для изделий в количестве 1 шт. по USD 21,25 каждое (скользящее среднее финансово или физически обновленных проводок).

• 5b. Финансовый расход на складе в количестве 1 шт. промаркирован с приходом 2b до разноски проводки. Эта проводка разнесена с себестоимостью USD 20,00.

• 6a. Физический расход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 21,25.

• 7. Закрытие запасов выполнено. С того момента, как финансово обновленная проводка промаркирована (связана) с существующим приходом, эти проводки сопоставляются одна с другой без корректировок.

Новое скользящее среднее значение себестоимости отражает среднее значение по проводкам, обновленным финансово и физически, равное USD 27,50.

Нижеследующая диаграмма иллюстрирует серию проводок, которые оказывают влияние на выбор Складской модели с средневзвешенной стоимостью и маркировкой.

Ключ к схеме

• Складские проводки представлены вертикальными стрелками.

• Приходы на склад представлены вертикальными стрелками над осью времени.

• Расходы со склада представлены вертикальными стрелками под осью времени.

• Над (или под) каждой вертикальной стрелкой указано значение складской проводки в формате Количество@Цена за единицу.

• Значение складской проводки, заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка физически разнесена в запасы.

• Значение складской проводки, не заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка финансово разнесена в запасы.

• Каждая новая проводка прихода или расхода обозначается новой меткой.

• Каждая вертикальная стрелка обозначается последовательным идентификатором, например 1a. Идентификаторы определяют последовательность разноски складских проводок по оси времени.

• Закрытия запасов представлены вертикальной красной пунктирной линией и меткой "Закрытие запасов".

• Сопоставления, которые выполняются путем закрытия запасов, представлены красными стрелками, нанесенными пунктиром в диагональном направлении от прихода к расходу.