Принцип прямого сопоставления, используемый в этой версии Microsoft Dynamics AX, такой же, как и тот, который использовался для взвешенного среднего в предыдущих версиях продукта. Система будет сопоставлять напрямую приходы и расходы. Microsoft Dynamics AX использует принцип прямого сопоставления в определенных особых ситуациях:

• Один приход и один или несколько расходов были разнесены в данном периоде

• В данном периоде были разнесены только расходы, и запасы содержат номенклатуры в наличии из предыдущего закрытия

В нижеприведенном сценарии были разнесены финансово обновленные приход и расход. Во время закрытия запасов Microsoft Dynamics AX сопоставит приход непосредственно с расходом, и никакая корректировка себестоимости для расхода не потребуется.

Следующие проводки проиллюстрированы на нижеприведенном графике:

• 1a. Физический приход запасов обновлен на количество равное 5 при затратах USD 10,00 на каждую единицу

• 1b. Финансовый приход запасов обновлен на количество равное 5 при затратах USD 10,00 на каждую единицу

• 2a. Физический расход запасов обновлен на количество равное 2 при затратах USD 10,00 на каждую единицу.

• 2b. Финансовый расход запасов обновлен на количество равное 2 при затратах USD 10,00 на каждую единицу.

• 3. Было выполнено закрытие запасов с использованием метода прямого сопоставления для сопоставления финансового прихода запасов с финансовым расходом запасов.

Ключ к схеме

• Складские проводки представлены вертикальными стрелками.

• Приходы на склад представлены вертикальными стрелками над осью времени.

• Расходы со склада представлены вертикальными стрелками под осью времени.

• Над (или под) каждой вертикальной стрелкой указано значение складской проводки в формате Количество@Цена за единицу.

• Значение складской проводки, заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка физически разнесена в запасы.

• Значение складской проводки, не заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка финансово разнесена в запасы.

• Каждая новая проводка прихода или расхода обозначается новой меткой.

• Каждая вертикальная стрелка обозначается последовательным идентификатором, например 1a. Идентификаторы определяют последовательность разноски складских проводок по оси времени.

• Закрытия запасов представлены вертикальной красной пунктирной линией и меткой "Закрытие запасов".

• Сопоставления, которые выполняются путем закрытия запасов, представлены красными стрелками, нанесенными пунктиром в диагональном направлении от прихода к расходу.

В этой версии Microsoft Dynamics AX добавлен новый принцип сопоставления для взвешенного среднего, основанный на том, что все приходы в течение периода закрытия суммируются в новую складскую проводку перемещения, которая называется Закрытие запасов для взвешенного среднего. Все приходы за день будут сопоставлены расходу вновь созданной проводки перемещения запасов. Все расходы за день будут сопоставлены приходу новой проводки перемещения запасов.

Если запасы в наличии после закрытия запасов представляют собой положительную величину, эти запасы в наличии и стоимость запасов суммируются в новой проводке по перемещению запасов (приход).

Если запасы в наличии после закрытия запасов представляют собой отрицательную величину, запасы в наличии и стоимость запасов представляют собой сумму отдельных расходов, которые не были полностью сопоставлены.

В нижеприведенном сценарии в течение периода были разнесены несколько финансово обновленных приходов и расходов. Во время закрытия запасов, Microsoft Dynamics AX будет оценивать каждый день, чтобы определить, как каждый из них должен обрабатываться при закрытии.

Следующее проиллюстрировано на нижеприведенном графике:

ДЕНЬ 1:

• 1a. Физический приход запасов обновлен на количество равное 3 при затратах USD 15,00 на каждую единицу.

• 1b. Финансовый приход запасов обновлен на количество равное 3 при затратах USD 15,00 на каждую единицу.

• 2a. Физический расход запасов в количестве равном 1 при скользящей средней себестоимости USD 15,00.

• 2b. Финансовый расход запасов в количестве равном 1 при скользящей средней себестоимости USD 15,00.

Система будет использовать подход на основе прямого сопоставления в День 1.

ДЕНЬ 2:

• 3a. Физический расход запасов в количестве равном 1 при скользящей средней себестоимости USD 15,00.

• 3b. Финансовый расход запасов в количестве равном 1 при скользящей средней себестоимости USD 15,00.

Система будет использовать подход на основе прямого сопоставления в День 2.

ДЕНЬ 3:

• 4a. Физический расход запасов в количестве равном 1 при скользящей средней себестоимости USD 15,00.

• 4b. Финансовый расход запасов в количестве равном 1 при скользящей средней себестоимости USD 15,00.

• 5a. Физический приход запасов в количестве равном 1 при затратах USD 17,00 на каждую единицу.

• 5b. Финансовый приход запасов в количестве 1 при затратах USD 17,00 на каждую единицу.

Выполняется закрытие запасов. Потребуется использовать прямое сопоставление, поскольку имеется несколько приходов, пересекающих несколько дней.

• 7a. Создается финансовый расход по проводке закрытия запасов с использованием взвешенного среднего в количестве равном 2 при затратах USD 32,00 для суммирования сопоставлений по всем финансовым приходам запасов на конечную дату, которые не были закрыты.

• 7b. Создается корреспондирующий 7a. финансовый приход по проводке закрытия запасов с использованием взвешенного среднего.

Microsoft Dynamics AX создаст и разнесет суммарную проводку по перемещению запасов и сопоставит все приходы для текущего дня и запасы в наличии для предыдущих дней с суммарной проводкой расхода по перемещению запасов. Все расходы текущего дня будут сопоставлены с суммарной проводкой прихода по перемещению запасов. Рассчитанное взвешенное среднее значение составит USD 16,00. Расход будет откорректирован на USD 1,00 для обеспечения соответствия средневзвешенным затратам. Новое значение скользящей средней себестоимости равно USD 16,00. На следующей схеме показана эта серия проводок с результатами выбора складской модели взвешенного среднего и принципа суммарного сопоставления без параметра Включать физическую стоимость.

Ключ к схеме

• Складские проводки представлены вертикальными стрелками.

• Приходы на склад представлены вертикальными стрелками над осью времени.

• Расходы со склада представлены вертикальными стрелками под осью времени.

• Над (или под) каждой вертикальной стрелкой указано значение складской проводки в формате Количество@Цена за единицу.

• Значение складской проводки, заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка физически разнесена в запасы.

• Значение складской проводки, не заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка финансово разнесена в запасы.

• Каждая новая проводка прихода или расхода обозначается новой меткой.

• Каждая вертикальная стрелка обозначается последовательным идентификатором, например 1a. Идентификаторы определяют последовательность разноски складских проводок по оси времени.

• Закрытия запасов представлены вертикальной красной пунктирной линией и меткой "Закрытие запасов".

• Сопоставления, которые выполняются путем закрытия запасов, представлены красными стрелками, нанесенными пунктиром в диагональном направлении от прихода к расходу.

• Красные диагональные стрелки иллюстрируют сопоставление проводок по приходу с проводками по расходу, созданными системой.

• Зеленая диагональная стрелка представляет созданную системой корреспондирующую проводку по приходу, с которой сопоставляется изначально разнесенная проводка по расходу.

Принцип прямого сопоставления, используемый в этой версии Microsoft Dynamics AX для взвешенного среднего по дате, такой же, как и тот, который использовался в предыдущих версиях продукта. Система будет сопоставлять напрямую приходы и расходы. Microsoft Dynamics AX использует принцип прямого сопоставления в определенных особых ситуациях:

• Один приход и один или несколько расходов были разнесены в данном периоде

• В данном периоде были разнесены только расходы, и запасы содержат запасы в наличии из предыдущего закрытия

В этой версии Microsoft Dynamics AX работа параметра Включать физическую стоимостьдля складской модели взвешенного среднего на дату отличается от его работы в предыдущих версиях продукта.

Если установлен флажок Включать физическую стоимостьдля номенклатуры в форме Группа складских моделей, при вычислении расчетной себестоимости Microsoft Dynamics AX будет использовать физически обновленные приходы, или скользящее среднее. В течение периода расходы будут разноситься на основе этой расчетной себестоимости. Во время закрытия запасов при расчете средневзвешенного значения будут учитываться только финансово обновленные приходы.

В этой версии Microsoft Dynamics AX работа параметра Включать физическую стоимостьдля складской модели взвешенного среднего на дату отличается от его работы в предыдущих версиях продукта.

Если установлен флажок Включать физическую стоимостьдля номенклатуры в форме Группа складских моделей, при вычислении расчетной себестоимости Microsoft Dynamics AX будет использовать физически обновленные приходы, или скользящее среднее. В течение периода расходы будут разноситься на основе этой расчетной себестоимости. Во время закрытия запасов при расчете средневзвешенного значения будут учитываться только финансово обновленные приходы.

В этой версии Microsoft Dynamics AX добавлен новый принцип сопоставления для взвешенного среднего, основанный на том, что все приходы в течение периода закрытия суммируются в новую складскую проводку перемещения, которая называется Закрытие запасов для взвешенного среднего. Все приходы за день будут сопоставлены расходу вновь созданной проводки перемещения запасов. Все расходы за день будут сопоставлены приходу новой проводки перемещения запасов.

Если запасы в наличии после закрытия запасов представляют собой положительную величину, эти запасы в наличии и стоимость запасов суммируются в новой проводке по перемещению запасов (приход).

Если запасы в наличии после закрытия запасов представляют собой отрицательную величину, запасы в наличии и стоимость запасов представляют собой сумму отдельных расходов, которые не были полностью сопоставлены.

Маркировка представляет собой процесс в Microsoft Dynamics AX, который позволяет связать проводку по расходу с проводкой по приходу, или промаркировать. Маркировка может осуществляться либо до разноски проводки, либо после нее. Можно использовать маркировку, когда требуется определить точную себестоимость запасов при разноске проводки или при выполнении закрытия запасов.

Например, ваш отдел обслуживания клиентов принял срочный заказ от важного клиента. Поскольку этот заказ срочный, вам придется заплатить за данную номенклатуру больше, чтобы удовлетворить запрос своего клиента. Вы хотели бы быть уверенными в том, что себестоимость этой складской номенклатуры будет отражена в прибыли, или в себестоимости реализованной продукции, для накладной по данному заказу на продажу.

При разноске заказа на покупку запасы получены по себестоимости равной 120,00 долларов США. Если этому документу заказа на продажу до разноски отборочной накладной или накладной присвоить метку, связывающую его с заказом на покупку, то себестоимость реализованной продукции составит 120,00 долларов США вместо текущего скользящего среднего значения себестоимости для данной номенклатуры. Если отборочная накладная или накладная по данному заказу на продажу разносится до выполнения маркировки, то себестоимость реализованной продукции будет разнесена в соответствии со скользящим средним значением себестоимости.

До выполнения операции закрытия запасов этим двум проводкам все еще можно присвоить метки таким образом, чтобы связать их друг с другом.

Если проводка прихода помечена для проводки расхода, определенный в группе складской модели номенклатуры метод оценки не будет приниматься во внимание, и система Microsoft Dynamics AX будет сопоставлять эти проводки друг с другом.

Чтобы до разноски проводки по расходу присвоить ей метку, связывающую с приходом, откройте форму Заказ на продажу, выберите строку проводки, а затем нажмите кнопку Запасына строке проводки и выберите Маркировка. Откроется форма Маркировка, в которой будут отображены все открытые проводки по приходу. После этого можно выбрать одну из этих проводок, чтобы поставить ее в соответствие данной проводке по расходу, или промаркировать.

Чтобы присвоить проводке по расходу метку, связывающую ее с приходом, после того как проводка была разнесена, перейдите к складской номенклатуре, открыв форму Проводки по номенклатуреи нажав кнопку Проводка. Выберите проводку по расходу, которую необходимо промаркировать, а затем нажмите кнопку Запасыи выберите Маркировка. Откроется форма Маркировка, в которой будут отображены все открытые проводки по приходу. После этого можно выбрать одну из этих проводок, чтобы поставить ее в соответствие данной проводке по расходу, или промаркировать.

Следующие проводки проиллюстрированы на нижеприведенном графике:

• 1a. Физический приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 10,00.

• 1b. Финансовый приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 10,00.

• 2a. Физический приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 20,00.

• 2b. Финансовый приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 20,00.

• 3a. Физический приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 25,00.

• 4a. Физический приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 30,00.

• 4b. Финансовый приход запасов в количестве равном 1 при себестоимости каждой единицы USD 30,00.

• 5a. Физический расход запасов в количестве равном 1 при себестоимости USD 21,25 (скользящее среднее финансовых и физических обновленных проводок).

• 5b. Финансовый расход со склада для количества 1 помечен для прихода на склад 2b до разноски проводки. Эта проводка разносится с себестоимостью единицы равной USD 20,00.

• 6a. Физический расход запасов в количестве равном 1 при себестоимости USD 21,25.

• 7. Выполняется закрытие запасов. Поскольку финансово обновленная проводка помечена для существующего прихода, эти проводки сопоставляются друг с другом и корректировка не выполняется.

Новое скользящее среднее значение себестоимости отражает среднее значение по проводкам, обновленным финансово и физически, равное 27,50 долларов США.

На следующей схеме показана эта серия проводок с результатами выбора складской модели взвешенного среднего по дате с маркировкой.

Ключ к схеме

• Складские проводки представлены вертикальными стрелками.

• Приходы на склад представлены вертикальными стрелками над осью времени.

• Расходы со склада представлены вертикальными стрелками под осью времени.

• Над (или под) каждой вертикальной стрелкой указано значение складской проводки в формате Количество@Цена за единицу.

• Значение складской проводки, заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка физически разнесена в запасы.

• Значение складской проводки, не заключенное в скобки, указывает на то, что складская проводка финансово разнесена в запасы.

• Каждая новая проводка прихода или расхода обозначается новой меткой.

• Каждая вертикальная стрелка обозначается последовательным идентификатором, например 1a. Идентификаторы определяют последовательность разноски складских проводок по оси времени.

• Закрытия запасов представлены вертикальной красной пунктирной линией и меткой "Закрытие запасов".

• Сопоставления, которые выполняются путем закрытия запасов, представлены красными стрелками, нанесенными пунктиром в диагональном направлении от прихода к расходу.