Имеется возможность зачета НДС, который требуется при продажах и покупках мобильных телефонов, компьютерных плат, микропроцессоров или центральных процессоров для целей ведения коммерческой деятельности на территории Великобритании. В соответствии с правилами зачета НДС учитывать НДС по продаже должен покупатель товаров, а не продавец.

Поставщик не начисляет НДС, но все номенклатуры, которые подлежат зачету НДС, и общая сумма зачета НДС указываются в накладной. Эти номенклатуры также указываются в отчетах по форме 100 по НДС как подлежащие зачету. Можно использовать для просмотра сведений о зачете НДС по продажам и покупкам на регулярной основе. Дополнительные сведения см. в разделе Список продаж с удержанием НДС у источника (отчет).

Настройка общих сведений для зачета НДС

Прежде чем начать, убедитесь, что выбран конфигурационный ключ для Великобритании.

  1. Щелкните > > > .

  2. Создайте запись для Великобритании и выберите в поле .

  3. На вкладке введите UKв поле и закройте форму.

  4. Щелкните > > > > .

  5. В поле выберите .

  6. В поле введите число, указывающее положение налоговых сведений в налоговых отчетах, например 9.

  7. В поле введите текст, который должен печататься в отчете, например К зачету, и закройте форму.

Настройка налоговых кодов для зачета НДС

Следует установить отрицательные и положительные налоговые коды для зачета НДС. Отрицательный налоговый код будет назначаться налоговой группе номенклатур, а затем эта налоговая группа номенклатур будет назначена номенклатурам, которые подлежат зачету НДС. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка и использование налоговых кодов.

  1. Щелкните > > > .

  2. Нажмите сочетание клавиш CTRL+N, а затем введите налоговый код, например +17,5, и имя.

  3. Выберите группу разноски главной книги.

  4. Нажмите сочетание клавиш CTRL+S, чтобы сохранить налоговый код.

  5. Щелкните , введите текущую ставку налога как положительное значение в поле и закройте форму.

  6. Щелкните вкладку .

  7. В группе полей установите флажок .

    Примечание Примечание

    Этот флажок должен быть установлен для налоговых кодов, которые настроены для зачета НДС, поскольку накладные поставщика, которые введены в модуле "Расчеты с поставщиками", не могут отображаться в отчете ЕС по НДС.


  8. Введите 9в следующие поля:

  9. Выберите в поле .

  10. Нажмите сочетание клавиш CTRL+S, чтобы сохранить налоговый код.

  11. На вкладке нажмите CTRL+N.

  12. Введите налоговый код для отрицательных налогов, например -17,5, и имя.

  13. При выбранном отрицательном налоговом коде откройте вкладку и установите флажок .

  14. Щелкните вкладку .

  15. Повторите шаги 3-10 для настройки налогового кода, который будет использоваться для зачета, для номенклатур. На шаге 5 введите сумму налога как отрицательное число.

Настройка налоговой группы для зачета НДС

Для продаж и покупок, на которые распространяется зачет НДС, необходимо настроить налоговую группу. Дополнительные сведения см. в разделе Создание и использование налоговой группы.

  1. Последовательно выберите > > > .

  2. Нажмите сочетание клавиш CTRL+N, а затем введите имя налоговой группы, например RC_VAT.

  3. На вкладке установите флажок .

  4. На вкладке выберите налоговые коды, созданные при выполнении предыдущей процедуры.

Обновление налоговой группы номенклатур для зачета НДС

Для продаж и покупок, на которые распространяется зачет НДС, можно использовать имеющуюся налоговую группу номенклатур.

  1. Щелкните > > > .

  2. Выберите налоговую группу номенклатур.

  3. На вкладке выберите налоговые коды, созданные в разделе "Настройка налоговых кодов для зачета НДС".

Настройка складских сведений для зачета НДС

Эта процедура используется для настройки одной или нескольких групп номенклатур, которые могут быть назначены номенклатурам, участвующим в зачете НДС. Назначьте группу номенклатур записям номенклатур для мобильных телефонов, компьютерных плат, микропроцессоров или центральных процессоров, приобретенных для ведения коммерческой деятельности на территории Великобритании.

  1. Щелкните > > .

  2. Нажмите сочетание клавиш CTRL+N, а затем введите код, например RevCharge, и имя.

  3. Настройте группу номенклатур для идентификации товаров, для которых применяется зачет НДС. Дополнительные сведения см. в разделах О группах номенклатури Группа номенклатуры (форма).

  4. Щелкните > Общие формы> .

  5. Выберите номенклатуру, для которой применяется зачет НДС, а затем перейдите на вкладку .

  6. В поле выберите группу номенклатур, созданную на шаге 2.

Настройка параметров главной книги для зачета НДС

Эта процедура используется для указания минимальной суммы для номенклатуры накладной или строки, для которой применяется зачет НДС, и для указания других сведений, которые печатаются в накладных и отчетах.

Примечание Примечание

Пороговая сумма устанавливается правительством Великобритании. За дополнительными сведениями обращайтесь к своему бухгалтеру по налогообложению.


  1. Щелкните > > .

  2. Щелкните вкладку .

  3. В группе полей можно установить флажок и ввести минимальную сумму для накладной, которая будет учитываться для зачета НДС, например 5000. Зачет НДС применяется к отдельным номенклатурам строки, стоимость которых ниже пороговой суммы, но общая стоимость которых по накладной равна или превышает эту пороговую сумму.

  4. В группе полей можно установить флажок для отдельных строк номенклатур, которые будут учитываться для зачета НДС.

  5. В поле выберите номенклатурную группу, созданную в разделе "Настройка складских сведений для зачета НДС" и введите минимальную сумму для строки накладной, которая должна учитываться для зачета НДС, например 5000. Зачет НДС применяется к стоимости отдельных номенклатур строки, которые равны или превышают пороговую сумму.

  6. В поле выберите налоговую группу, созданную в разделе "Настройка налоговой группы для зачета НДС".

  7. В поле выберите налоговую группу, созданную в разделе "Настройка налоговой группы для зачета НДС".

  8. В группе полей введите контактную информацию, которая будет печататься в отчете , который отправляется в налоговый орган.

  9. В группе полей введите текст, который будет печататься на накладных, например Клиент для уплаты НДС Управлению по налогам и пошлинам. Рядом с каждой строкой накладной, содержащей номенклатуру, на которую распространяется зачет НДС, будет печататься звездочка, а введенный здесь текст будет напечатан в нижней части накладной.

Указание номера плательщика НДС для компании

Эта процедура используется для ввода номера плательщика НДС для компании, который будет использоваться при зачете НДС.

  1. Щелкните > > .

  2. Введите почтовый индекс и выберите значение UKв поле .

  3. На вкладке введите номер плательщика НДС для компании в поле .

Указание номера плательщика НДС для клиентов

Эта процедура используется для настройки зачета НДС для клиента, который приобретает определенные товары для целей ведения коммерческой деятельности. Если номер плательщика НДС для клиента не указан, применяется стандартная ставка НДС. Дополнительные сведения см. в разделе Назначение клиенту кода налогового освобождения.

  1. Щелкните > Общие формы> .

  2. Выбор счета клиента.

  3. На вкладке введите регистрационный номер плательщика НДС для клиента в поле .

  4. Повторите шаги 2 и 3 для остальных клиентов, для которых используется зачет НДС.

Указание номера плательщика НДС для поставщиков

Эта процедура используется для настройки зачета НДС для поставщика, у которого вы приобретаете определенные товары для целей ведения коммерческой деятельности. Если номер плательщика НДС для поставщика не указан, применяется стандартная ставка НДС.

  1. Щелкните > Общие формы> .

  2. Выбор счета поставщика.

  3. Введите регистрационный номер плательщика НДС для поставщика в поле .

  4. Повторите шаги 2 и 3 для остальных поставщиков, для которых используется зачет НДС.

См. также