A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

1

Fabrikam Works, Inc.

2

Бюджет — Сан-Франциско

3

4

Янв

Фев

Мар

Апр

Май

Июн

Июл

Авг

Сен

Окт

Ноя

Дек

Итого

5

Подразделение

202,941

207,000

211,140

215,363

219,670

224,063

228,545

233,115

237,778

242,533

247,384

252,332

2,721,864

6

Возвраты продаж

(3,521)

(3,591)

(3,663)

(3,737)

(3,811)

(3,887)

(3,965)

(4,045)

(4,125)

(4,208)

(4,292)

(4,378)

(47,223)

7

Скидки на продажу

(11,737)

(11,972)

(12,211)

(12,455)

(12,705)

(12,959)

(13,218)

(13,482)

(13,752)

(14,027)

(14,307)

(14,593)

(157,418)

8

Итого по продажам

187,683

191,437

195,265

199,171

203,154

207,217

211,362

215,589

219,901

224,299

228,785

233,360

2,517,223

9

10

Себестоимость реализованной продукции

116,500

118,830

121,207

123,631

126,103

128,625

131,198

133,822

136,498

139,228

142,013

144,853

1,562,508

11

Валовая прибыль

71,183

72,607

74,059

75,540

77,051

78,592

80,164

81,767

83,402

85,070

86,772

88,507

954,714

12

13

Расходы на заработную плату

30,910

31,528

30,000

30,000

30,000

30,000

30,000

30,000

31,000

31,000

31,000

31,000

366,438

14

Комиссионные расходы

11,524

11,754

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

11,000

11,000

11,000

11,000

127,278

15

Итого по компенсации

42,434

43,282

40,000

40,000

40,000

40,000

40,000

40,000

42,000

42,000

42,000

42,000

493,716

16

17

Амортизация

2,500

2,550

2,601

2,653

2,706

2,760

2,815

2,872

2,929

2,988

3,047

3,108

33,529

18

Административные расходы

1,841

1,878

1,915

1,954

1,993

2,033

2,073

2,115

2,157

2,200

2,244

2,289

24,692

19

Расходные материалы

315

321

328

334

341

348

355

362

369

376

384

392

4,225

20

Обслуживание

620

632

645

658

671

685

698

712

726

741

756

771

8,315

21

Арендная плата

4,500

4,590

4,682

4,775

4,871

4,968

5,068

5,169

5,272

5,378

5,485

5,595

60,353

22

Командировочные расходы

4,075

4,157

4,240

4,324

4,411

4,499

4,589

4,681

4,775

4,870

4,967

5,067

54,655

23

Реклама

3,359

3,426

3,495

3,565

3,636

3,709

3,783

3,858

3,936

4,014

4,095

4,176

45,052

24

Прочие общие и административные расходы

17,210

17,554

17,906

18,263

18,629

19,002

19,381

19,769

20,164

20,567

20,978

21,398

230,821

25

26

Прибыль до налогообложения

11,539

11,770

12,005

12,245

12,490

12,740

12,995

13,255

13,520

13,790

14,066

14,347

143,223

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

1

Fabrikam Works, Inc.

2

Бюджет - Пекин

3

4

Янв

Фев

Мар

Апр

Май

Июн

Июл

Авг

Сен

Окт

Ноя

Дек

Итого

5

Подразделение

230,008

234,608

239,300

244,086

248,968

253,947

259,026

264,207

269,491

274,881

280,378

285,986

3,084,886

6

Возвраты продаж

(3,850)

(3,927)

(4,006)

(4,086)

(4,167)

(4,251)

(4,336)

(4,422)

(4,511)

(4,601)

(4,693)

(4,787)

(51,637)

7

Скидки на продажу

(12,832)

(13,089)

(13,350)

(13,617)

(13,890)

(14,168)

(14,451)

(14,740)

(15,035)

(15,335)

(15,642)

(15,955)

(172,104)

8

Итого по продажам

213,326

217,593

221,944

226,383

230,911

235,529

240,240

245,045

249,945

254,944

260,043

265,244

2,861,147

9

10

Себестоимость реализованной продукции

123,700

126,174

128,697

131,271

133,897

136,575

139,306

142,092

144,934

147,833

150,790

153,805

1,659,075

11

Валовая прибыль

89,626

91,419

93,247

95,112

97,014

98,954

100,934

102,953

105,011

107,111

109,253

111,439

1,202,073

12

13

Расходы на заработную плату

35,800

36,516

35,000

35,000

35,000

35,000

35,000

36,000

36,000

36,000

36,000

36,000

427,316

14

Комиссионные отчисления

13,972

14,251

12,000

12,000

12,000

12,000

12,000

13,000

13,000

13,000

13,000

13,000

153,223

15

Итого по компенсации

49,772

50,767

47,000

47,000

47,000

47,000

47,000

49,000

49,000

49,000

49,000

49,000

580,539

16

17

Амортизация

2,355

2,402

2,450

2,499

2,549

2,600

2,652

2,705

2,759

2,814

2,871

2,928

31,584

18

Административные расходы

1,782

1,818

1,854

1,891

1,929

1,967

2,007

2,047

2,088

2,130

2,172

2,216

23,901

19

Снабжение

350

357

364

371

379

386

394

402

410

418

427

435

4,693

20

Обслуживание

550

561

572

584

595

607

619

632

644

657

670

684

7,375

21

Арендная плата

4,675

4,769

4,864

4,961

5,060

5,162

5,265

5,370

5,478

5,587

5,699

5,813

62,703

22

Командировки

3,700

3,774

3,849

3,926

4,005

4,085

4,167

4,250

4,335

4,422

4,510

4,600

49,623

23

Реклама

3,666

3,739

3,814

3,890

3,968

4,048

4,129

4,211

4,295

4,381

4,469

4,558

49,168

24

Прочие общие и административные расходы

17,078

17,420

17,767

18,122

18,485

18,855

19,233

19,617

20,009

20,409

20,818

21,234

229,047

25

26

Прибыль до налогообложения

22,776

23,231

23,696

24,170

24,653

25,146

25,649

26,162

26,686

27,219

27,764

28,320

305,472

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

1

Fabrikam Works, Inc.

2

Бюджет - Пекин

3

4

Янв

Фев

Мар

Апр

Май

Июн

Июл

Авг

Сен

Окт

Ноя

Дек

Итого

5

Компенсация администрации

25,000

25,250

25,503

25,758

26,015

26,275

26,538

26,803

27,071

27,342

27,616

27,892

317,063

6

7

Прочие общие и административные расходы

2,000

2,020

2,040

2,061

2,081

2,102

2,123

2,144

2,166

2,187

2,209

2,231

25,364

8

9

Прибыль от процентов

228

230

233

235

237

240

242

244

247

249

252

254

2,891

10

Расходы на проценты

1,125

1,136

1,148

1,159

1,171

1,182

1,194

1,206

1,218

1,230

1,243

1,255

14,267

11

Итого по прочей прибыли/(расходу)

(897)

(906)

(915)

(924)

(934)

(942)

(952)

(962)

(971)

(981)

(991)

(1,001)

(11,376)

12

13

Чистая прибыль до налогообложения

(27,897)

(28,176)

(28,458)

(28,742)

(29,030)

(29,320)

(29,613)

(29,909)

(30,208)

(30,511)

(30,816)

(31,124)

(353,804)

Валовая сумма продаж

C

(410?-4109)

A5/CPO

Возвраты

C

4110

A6/CPO

Скидки

C

4250

A7/CPO

Расход на компенсацию

5000+(5050)+(5400)

A15/CPO

A5/CPO